Возмещение НДС

Мы готовы предоставить как полный комплекс услуг по сопровождению процесса возмещения НДС, так и вступить в процесс на любой стадии возмещения налога.
Стоимость
от 250 000 руб.
Получить консультацию
Владислав Брызгалин
Управляющий партнер, директор
Написать письмо
Ольга Новикова
Руководитель практики налогового консультирования и аудита
Написать письмо

Когда может понадобиться наша помощь?

Наша профессиональная помощь может понадобиться в случаях, если налоговые вычеты по НДС заявлены Вами, в частности, в связи:

  • со строительством (реконструкцией) объектов недвижимости на основании инвестиционных договоров, договоров строительного подряда и пр.
  • с оказанием услуг транспортной экспедиции в международных перевозках;
  • с приобретением дорогостоящего имущества (недвижимость, оборудование и др.) или в результате приобретения товаров (работ, услуг) по сделкам с взаимозависимыми/аффилированными лицами;
  • с осуществлением поставок товаров на экспорт, включая экспорт в страны ЕАЭС;
  • с отражением налоговых вычетов по НДС в налоговых периодах, отличных от периода возникновения права на их применение (в более поздних налоговых периодах);
  • с отражением налоговых вычетов по НДС в налоговом периоде, в котором отсутствуют операции по реализации товаров (работ, услуг);
  • с оплатой за приобретенные товары (работы, услуги) за счет заемных/кредитных средств или по «завышенной цене», отличной от цены производителя (первого продавца);
  • с совершением нестандартных сделок, в том числе с использованием сделок уступки прав требований, прекращения обязательств зачетом, использования в расчетах векселей, иных неденежных форм расчетов;
  • с совершением операций по приобретению товаров (работ, услуг) в условиях, когда деятельность компании является убыточной или компания имеет отрицательные чистые активы;
  • с ввозом на территорию Российской Федерации товаров, в том числе, в условиях, когда НДС уплачен таможенным брокером, или в связи с приобретением импортных товаров на территории России, информация о которых отсутствует в базе данных таможенных органов и пр. с приобретением товаров (работ, услуг) через посредников на основании договоров комиссии (агентирования) и пр.

Что входит в услугу по возмещению НДС?

1. Сопровождение процесса подготовки и представления налоговой декларации по НДС, включая:

  • предварительный анализ ситуации на предмет наличия у налогоплательщика права на применение налоговых вычетов по НДС и возмещение налога, предварительный расчет суммы НДС, подлежащей возмещению из бюджета;
  • оценку документов, подтверждающих обоснованность возмещения НДС, консультационное сопровождение процесса подготовки (сбора) пакета документов, необходимого для правомерного * * применения налоговых вычетов по НДС;
  • помощь в заполнении налоговой декларации по НДС за соответствующий налоговый период и заявления на возмещение НДС в форме зачета/возврата.

2. Юридическое сопровождение налоговой проверки, включая:

  • определение тактики и стратегии взаимодействия налогоплательщика с налоговым органом;
  • анализ правомерности действий и требований проверяющих при осуществлении мероприятий налогового контроля с выработкой мер законного противодействия незаконным требованиям;
  • оценку и анализ документов, истребуемых налоговым органом и предоставляемых налогоплательщиком;
  • помощь в составлении/составление мотивированных пояснений и ответов на требования о предоставлении документов по запросам налогового органа;
  • консультационная помощь в обосновании тех или иных действий, связанных с исчислением и уплатой НДС, осуществленных налогоплательщиком и вызвавших определенные вопросы у проверяющих;
  • участие в мероприятиях налогового контроля и пр.

3. Подготовка возражений на акт налоговой проверки и представление интересов налогоплательщика при их рассмотрении в налоговом органе (в случае составления акта камеральной налоговой проверки), включая:

  • анализ акта проверки на предмет его соответствия налоговому законодательству и собранным доказательствам;
  • определение перспектив обжалования в налоговом органе;
  • разработка правовой позиции защиты налогоплательщика в налоговых органах;
  • оценка, анализ, сбор необходимых документов и иных доказательств;
  • подготовка письменных возражений/разногласий по акту проверки налогоплательщика;
  • непосредственно представление интересов налогоплательщика в налоговом органе при рассмотрении акта проверки и материалов выездной налоговой проверки.

4. Подготовка апелляционной жалобы на решение налогового органа в вышестоящий налоговый орган (в случае принятия налоговым органом решений о привлечении (об отказе в привлечении) к ответственности и об отказе в возмещении НДС), включая:

  • анализ акта проверки/ решения о привлечении (об отказе в привлечении) к ответственности на предмет их соответствия налоговому законодательству и собранным доказательствам;
  • определение перспектив обжалования решения в вышестоящем налоговом органе;
  • разработка правовой позиции защиты налогоплательщика в налоговых органах;
  • оценка, анализ, сбор необходимых документов и иных доказательств;
  • подготовка апелляционной жалобы на решение о привлечении (об отказе в привлечении) к ответственности за совершение налогового правонарушения;
  • непосредственно представление интересов налогоплательщика в вышестоящем налоговом органе при рассмотрении апелляционной жалобы (в случае вызова представителя налогоплательщика на рассмотрение жалобы).

5. Подготовка и представление интересов налогоплательщика в арбитражных судах по заявлению о признании результатов камеральной налоговой проверки налоговой декларации по НДС недействительными (в случае необходимости судебного обжалования результатов налоговой проверки), включая:

  • анализ акта проверки/ решения о привлечении (об отказе в привлечении) к ответственности на предмет их соответствия налоговому законодательству и собранным доказательствам;
  • определение перспектив обжалования решения в арбитражном суде;
  • разработка правовой позиции защиты налогоплательщика;
  • оценка, анализ, сбор необходимых документов и иных доказательств;
  • подготовка заявления и иных процессуальных документов, необходимых для обжалования результатов налоговой проверки в арбитражном суде;
  • подготовка апелляционных и кассационных жалоб, отзывов на жалобы налогового органа, а также иных процессуальных документов и пр;
  • представление интересов налогоплательщика в судах первой, апелляционной и кассационной инстанций, Верховном суде РФ.

6. Контроль исполнения решения о возмещении НДС.

Результат для клиента

Возмещение НДС в соответствии с предусмотренной законом процедурой.

Преимущества

  • Спокойное прохождение налоговой проверки;
  • Выстраивание грамотной линии поведения во взаимоотношениях с налоговым органом;
  • Предоставление только необходимых документов по требованиям налогового органа;
  • Исключение ошибок, которые могут привести к формальному отказу в возмещении НДС;
  • Готовые к использованию письменные возражения на акт проверки/апелляционная жалоба в вышестоящий налоговый орган/заявление в арбитражный суд (в зависимости от стадии обжалования);
  • Грамотная и аргументированная позиция защиты, разработанная с учетом норм законодательства, судебных доктрин, позиций контролирующих органов и судебно-арбитражной практики, актуальных тенденций урегулирования налоговых споров;
  • Профессиональная помощь налоговых юристов и защита от необоснованных налоговых претензий защита от необоснованных налоговых претензий на всех этапах возмещения НДС с учетом законодательства, судебных доктрин, позиции контролирующих органов и судебно-арбитражной практики.
  • Возможность прогнозирования вероятных налоговых претензий, минимизация/снятие необоснованных/надуманных претензий на стадии проверки и/или рассмотрения материалов проверки;
  • Обеспечение законности проведения налоговой проверки в части соблюдения процедуры, сроков проверки и пр., документальная фиксация существенных нарушений;
  • Возможность сбора доказательственной базы для возможного будущего обжалования результатов проверки и ускорение процесса обжалования;
  • Фиксированная цена, согласованная до начала оказания услуг.

Порядок сотрудничества

Направляете нам запрос на оказание услуги или акт/решение по налоговой проверке с указанием на необходимость получения услуги по обжалованию акта /решения по налоговой проверке

С Вами связывается наш специалист

Согласовываем цену и срок оказания услуги

Заключаем договор

Получаем оплату

Приступаем к оказанию услуги по возмещению НДС

Как показывает практика, сопровождение налоговой проверки, связанной с возмещением НДС, налоговыми юристами может помочь налогоплательщику добиться возмещения налога значительно быстрее и, возможно, обойтись без судебного подтверждения своего права на возмещение НДС. Наши эксперты, имеющие многолетний успешный опыт сопровождения налоговых проверок и защиты прав налогоплательщиков, могут помочь вашей компании на предварительном этапе заявления права на возмещении НДС, сопроводят налоговую проверку и совершат иные необходимые действия, направленные подтверждение и защиту вашего права на возмещение налога.

Некоторые проекты
Успешное сопровождение камеральной налоговой проверки налоговой декларации по НДС за отдельный налоговый период 2022 года, в которой отражено право на возмещение НДС на сумму более 60 млн. руб., по итогам которой налоговым органом принято решение о возмещении налогоплательщику – крупному производственному предприятию – более 90 % от заявленной к возмещению суммы налога
Успешное представительство в арбитражном суде компании – крупного застройщика коммерческой недвижимости в части наличия права на возмещение НДС в условиях отсутствия разрешения. Общая сумма претензий — 12 млн. руб.
В судебном порядке признано незаконным решение налогового органа и признано право крупного застройщика офисной недвижимости на применение налогового вычета по НДС по работам по сносу здания. Общая сумма налоговых претензий — около 20 млн. руб.
Наши юристы успешно защитили интересы крупного поставщика металлопродукции в судах и налоговых органах в серии дел, в которых налогоплательщик был обвинен налоговым органом в получении необоснованной налоговый выгоды по причине завышения стоимости приобретенного товара ч/з цепочку якобы подконтрольных лиц. Общая сумма налоговых претензий — более 40 млн. руб.
В досудебном порядке осуществлена успешная защита прав производственного предприятия на применение налоговых вычетов и возмещение НДС, предъявленного в связи с реконструкцией арендованного помещения. Общая сумма спора — более 20 млн. руб.
Наши юристы в УФНС отстояли право крупного регионального переработчика рыбы и морепродуктов на возмещение НДС и защитили его от налоговых претензий, связанных с обвинением компании в получении необоснованной налоговой выгоды по причине дефектного поставщика продукции на общую сумму более 30 млн. руб.
Неоднократно в досудебном и судебном порядке подтверждена правомерность применения налогоплательщиками права на применение налоговой ставки 0 процентов и применения налоговых вычетов (возмещения налога) по налогу на добавленную стоимость экспортерами, перевозчикам, экспедиторам и другим участникам внешнеторговой деятельности
Неоднократное сопровождение процесса возмещения НДС (подготовительная стадия, сопровождение камеральной проверки, обжалование результатов проверки) для предприятий торговли, сферы строительства и внешнеэкономической деятельности, производственных компаний, организаций сферы услуг и пр.
Почему именно мы

Высокая квалификация

Наши налоговые юристы имеют более чем 20-летний успешный опыт работы в сфере налогового представительства (на досудебной и судебной стадии обжалования результатов налоговых проверок) и практического налогового консалтинга, являются признанными экспертами в области налогообложения.

Большой опыт

Мы уже много лет успешно защищаем право на возмещение внутреннего, экспортного и импортного НДС для компаний, занятых в разных сферах экономической деятельности (девелоперские и строительные компании, экспортеры, импортеры, перевозчики на различных видах транспорта, транспортно-экспедиторские компании, предприятия сферы услуг и пр.)

Высокая эффективность

Возмещение НДС нашим клиентам производится значительно быстрее и, в большинстве случаев, во внесудебном порядке, а для некоторых из них, после нашего вмешательства отказы налоговых органов в возмещении НДС и вовсе прекратились.

Объективная и профессиональная оценка

Вступая в процесс на стадии подготовки декларации на возмещение НДС или подготовки документов по требованиям налогового органа, мы видим всю «картинку» целиком, что позволяет нам объективно оценить ситуацию и снизить возможные риски неблагоприятного развития ситуации при возмещении НДС.

Контролируем весь процесс

Занимаем последовательную позицию, контролируем весь процесс подготовки и предоставления в налоговый орган документов и пояснений налогоплательщика, выполняя требования закона и проверяющих, но минимизируя представление доказательств, которые могут отрицательно сказаться на реализации права налогоплательщика на возмещение НДС.

Работаем на результат

Нам важно не формальное прохождение всех этапов возмещения НДС и выполнение всех необходимых действий и процедур, нам важен положительный для клиента результат в виде реального возмещения НДС в кратчайшие сроки, так как в большинстве случаев от этого зависит получение нами вознаграждение и продолжение дальнейших долгосрочных партнерских отношений с клиентом.

Действуем на опережение

Зная алгоритм камеральных налоговых проверок по НДС  имея значительный опыт мы можем прогнозировать последующие действия проверяющих. Это позволяет заблаговременно подготовиться к ним и усилить нашу позицию по обоснованию права на возмещение НДС, что увеличивает шансы на возврат НДС сразу по результатам проверки.

Следим за законностью

Следим за соблюдением налоговым органом процедуры и сроков проверки, фиксируем нарушения и факты злоупотребления/превышения полномочиями, определяем и продумываем оптимальную для налогоплательщика линию взаимоотношений с налоговым органом с целью скорейшего возмещения НДС.

Формируем убедительную позицию

Полностью «погружаемся» в дело, занимаем последовательную и аргументированную позицию защиты, грамотно используем судебные прецеденты и судебные позиции по делам со схожими фактическими обстоятельствами, готовим и своевременно раскрываем перед налоговым органом или судом имеющиеся доказательства, свидетельствующие в пользу налогоплательщика и/или опровергающие выводы налогового органа, изложенные в акте/решении.

Не нашли нужной налоговой услуги?
Позвоните нам по телефонам +7 (495) 287-13-25, +7 (495) 287-13-34 или отправьте запрос через форму обратной связи, расположенную ниже, и наш специалист свяжется с вами в ближайшее время.
Консультация

Заявка отправлена!

Подписка оформлена!

Получить консультацию

Задайте вопрос и наш специалист свяжется с вами в кратчайшие сроки

Нажимая кнопку "Отправить", Вы автоматически соглашаетесь с политикой конфиденциальности и даете свое согласие на обработку персональных данных.